사업을 시작하고 가장 처음 마주하는 관문은 ‘세금’입니다.
세금은 언제 내야 하는지, 얼마를 내야 하는지, 어떻게 신고해야 하는지…
막막한 정보 속에서 많은 초보 사업자들이 당황하곤 합니다.
그럴 때 가장 먼저 익혀야 할 것이 바로 **국세청 홈택스(hometax)**입니다.
홈택스는 세금 신고와 납부뿐 아니라, 매출 확인, 계산서 발행, 환급 조회까지 모두 가능한 종합 세금 플랫폼입니다.
하지만 워낙 기능이 많다 보니, 처음 접하는 사업자 입장에선 어디서 뭘 해야 할지 혼란스럽죠.
이번 글에서는 초보 개인사업자에게 가장 꼭 필요한 홈택스의 핵심 기능 5가지를 선별해 소개합니다.
이 다섯 가지만 정확히 익혀도, 세무에 대한 막연한 불안을 상당히 줄일 수 있습니다.
1. 전자세금계산서 발행
가장 기본이자 핵심 기능입니다.
**사업자 간 거래(B2B)**에서는 세금계산서 발행이 필수이며,
2025년 기준으로 연 매출 8,000만 원 이상 일반과세자는 반드시 전자세금계산서로 발행해야 합니다.
홈택스에서 발행하는 방법은 다음과 같습니다:
- 로그인 → [조회/발급] → [전자세금계산서 발급]
- 공급자·공급받는자 정보 입력 → 거래내용 입력 → 전자서명 → 발행 완료
💡 꿀팁:
매출이 없을 때는 발행하지 않아도 되지만,
거래 후 3일 이내에 발행하지 않으면 **가산세(2%)**가 부과될 수 있습니다.
2. 종합소득세 및 부가세 전자신고
개인사업자라면 매년 해야 하는 필수 신고는 두 가지입니다:
- 종합소득세 (5월): 1년간 번 소득 전체에 대한 세금 신고
- 부가가치세 (1월, 7월): 매출 대비 납부해야 하는 간접세
홈택스는 이 신고를 온라인으로 간편하게 처리할 수 있게 돕습니다.
- 로그인 → [신고/납부] → 해당 세목 선택
- 자동 불러오기 + 수동 입력 가능
- 신고서 제출 → 납부까지 원스톱
💡 주의사항:
자동으로 입력되는 매출·지출 정보는 ‘완성된 자료’가 아닙니다.
현금매출, 누락된 경비는 반드시 수동으로 입력해야 정확한 세금 계산이 가능합니다.
3. 매출·매입 내역 조회 (현금영수증/카드/세금계산서 등)
세금 신고 시 가장 중요한 데이터는 매출과 매입 내역입니다.
홈택스에서는 아래 항목들을 클릭 한 번으로 확인할 수 있습니다:
- 카드 매출/지출
- 현금영수증 발행 내역
- 세금계산서 수·발행 내역
- 전자세금계산서 승인 상태
▶ 경로: [조회/발급] → [지출증빙 현황] 또는 [현금영수증 발행내역]
💡 활용 팁:
매달 말 이 기능을 활용해 자료를 다운받고 정리하면,
연말 세무신고가 훨씬 쉬워지고 경비 누락도 줄어듭니다.
4. 세금 납부 내역 조회 및 전자납부
신고한 세금은 실제로 납부해야 끝입니다.
홈택스에서는 직접 은행에 가지 않고도 납부서를 조회하고 바로 납부할 수 있습니다.
- 로그인 → [신고/납부] → [납부할 세액 조회 및 납부]
- 카드 납부 / 계좌이체 / 간편결제(PG) 등 다양한 방식 지원
또한 납부 완료된 건은
- [마이홈택스] → [납부 내역 조회]에서 언제든 확인 가능합니다.
💡 중요:
연체 시 하루 단위로 지연 가산세가 발생하므로,
신고 후 바로 납부까지 마무리하는 습관이 중요합니다.
5. 환급금 조회 및 신청
사업자도 세금 환급을 받을 수 있습니다.
예를 들어:
- 부가세 환급
- 원천세 환급
- 전자신고 세액공제 등
홈택스에서는 아래 메뉴를 통해
내가 받을 수 있는 환급금이 있는지 확인하고, 계좌 등록을 통해 수령 신청까지 할 수 있습니다.
▶ 경로: [My홈택스] → [환급금 조회/신청]
💡 팁:
2025년 기준 전자신고 세액공제로 최대 20만원 환급 가능!
홈택스를 통해 신고하면 자동 반영됩니다.
마무리하며
홈택스는 개인사업자에게 있어 세금 관리의 중심 플랫폼입니다.
기능이 너무 많아 복잡하게 느껴지지만,
이번 글에서 소개한 5가지만 정확히 익히면
세금 신고, 납부, 자료 관리, 환급까지 대부분의 세무 업무를 스스로 해결할 수 있습니다.
✅ 전자세금계산서
✅ 종합소득세/부가세 신고
✅ 매출·지출 조회
✅ 전자납부
✅ 환급 확인
이 5가지 기능은 앞으로 매년 반복적으로 사용하게 될 기능이므로
지금부터 차근차근 익혀두면, 세무 지식과 절세 역량이 크게 향상됩니다.
📌 주요 키워드 용어 설명
홈택스
: 국세청의 전자 세무 행정 시스템으로, 사업자가 세금 신고, 납부, 계산서 발행, 환급 등을 온라인으로 처리할 수 있는 포털이다.
전자세금계산서
: 종이 대신 전자 방식으로 발행하는 세금계산서. 홈택스에서 사업자 간 거래에 대해 실시간 발행 및 전송이 가능하다.
전자신고 세액공제
: 홈택스를 통해 종합소득세나 부가세를 전자 방식으로 신고하면 받을 수 있는 세액 공제 혜택. 2025년 기준 최대 20만원까지 가능하다.
납부 지연 가산세
: 세금 신고 후 납부를 지연하면 발생하는 벌금. 하루 단위로 이자처럼 계산되어 최종 세금 부담이 커질 수 있다.